Dolnośląska Krajowa Administracja Skarbowa (KAS) przeprowadziła kontrolę celno-skarbową, podczas której wykryła zaniżenie podatku od towarów i usług. Zaniżenie podatku szacuje się na ponad 4 mln zł. Na skutek kontroli złożono zawiadomienie o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia wyłudzenia skarbowego.
W wyniku kontroli celno-skarbowej, która dotyczyła przestrzegania przepisów prawa podatkowego w podatku od towarów i usług za lata 2016-2017, stwierdzono, że kontrolowana działalność w branży odzieżowej, elektronicznej oraz AGD służyła wyłudzaniu podatku VAT na podstawie wystawianych dokumentów TAX FREE. Analiza wystawianych dokumentów TAX FREE ujawniła, że kontrolowany podmiot nie spełniał warunków do zastosowania w rozliczeniu stawki podatku VAT 0%.
Stwierdzone nieprawidłowości w rozliczeniu podatku polegały na zawyżeniu podatku naliczonego o kwotę ponad 1 mln zł – poprzez odliczenie podatku z fikcyjnych faktur zakupu odzieży oraz zaniżeniu podatku należnego o kwotę prawie 3 mln zł, poprzez wykazanie w procedurze TAX FREE sprzedaży udokumentowanej paragonami fiskalnymi oraz dokumentami TAX FREE wystawionymi na fikcyjne lub podstawione osoby spoza Unii Europejskiej.
Łączna wartość zaniżenia podatku od towarów i usług wyniosła ponad 4 mln zł. Na skutek kontroli złożono zawiadomienie o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia wyłudzenia skarbowego, które zainicjowało wszczęcie śledztwa przez prokuraturę.
Sprawa była prowadzona przez Dolnośląski Urząd Celno-Skarbowy we Wrocławiu.
